🏡 상속 부동산 세금, 얼마나 낼까? (상속세·취득세·양도세 총정리)

🏡 상속 부동산 관련 세금! 상속세·취득세·양도세 완벽 정리

부동산을 상속받으면 상속세, 취득세, 양도세 등 다양한 세금이 발생합니다.
특히 2025년 이후 세법 개정으로 인해 상속세 부담이 달라질 수 있어
미리 준비하는 것이 중요합니다.

✅ "부동산 상속 시 어떤 세금이 부과될까?"
✅ "상속세를 줄이는 절세 전략이 있을까?"
✅ "상속 후 부동산을 매도하면 양도세는 얼마나 낼까?"

오늘은 상속 부동산 관련 세금 (상속세·취득세·양도세) 계산법 & 절세 팁을 알려드리겠습니다! 😊

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📌 1. 상속 부동산 관련 주요 세금 종류

부동산을 상속받으면 다음과 같은 세금이 발생합니다.

✅ (1) 상속세 (상속 재산가액에 대한 세금)

✔ 피상속인의 사망으로 재산을 상속받을 때 부과
✔ 상속 재산이 5억 원(배우자 포함 시 10억 원) 이하라면 비과세
✔ 상속세율 최저 10%~최고 50% 적용

💡 Tip: 공제 항목을 활용하면 상속세 부담을 줄일 수 있어요!

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✅ (2) 취득세 (상속 부동산 이전 시 발생)

✔ 상속받은 부동산을 본인 명의로 등기할 때 부과
✔ 세율: 주택(3.16%) / 일반 부동산(2.8%)

💡 Tip: 상속 등기는 사망 후 6개월 이내 완료해야 가산세를 피할 수 있습니다.

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✅ (3) 양도소득세 (상속 부동산 매도 시 부과)

✔ 상속받은 부동산을 매도할 때 양도차익(시세 차익)에 대해 부과
✔ 상속 당시 감정평가금액을 기준으로 양도차익 계산
✔ 보유 기간은 피상속인의 보유 기간을 승계

💡 Tip: 양도세 절세를 위해 상속 후 5년 이상 보유하는 것이 유리할 수 있어요.

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💰 2. 상속세 계산 방법 & 절세 팁

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✅ (1) 상속세 계산 공식

📌 [상속세 과세표준]
▶ 상속재산 – (부채 + 공제금액) = 과세표준

📌 [상속세 계산]
▶ 과세표준 × 세율 – 누진공제 = 상속세

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✅ (2) 상속세율 (2025년 기준)

과세표준세율누진공제액

1억 원 이하	10%	-
5억 원 이하	20%	1천만 원
10억 원 이하	30%	6천만 원
30억 원 이하	40%	1억 6천만 원
30억 원 초과	50%	4억 6천만 원

💡 예시: 상속재산이 8억 원이라면?
📌 8억 × 30% – 6,000만 원 = 상속세 1억 8천만 원

 

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✅ (3) 상속세 절세 방법

✔ 사전 증여 활용 → 10년 이내 증여 재산은 상속세 포함
✔ 부채 승계 공제 활용 → 남은 대출이 있다면 공제 가능
✔ 배우자 상속공제 최대 10억 원 활용

💡 Tip: 공제 항목을 잘 활용하면 상속세 부담을 줄일 수 있어요!

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🏡 3. 상속 부동산 취득세 계산법 & 절세 팁

상속받은 부동산을 본인 명의로 등기할 때 취득세가 부과됩니다.

✅ (1) 취득세율 (2025년 기준)

부동산 종류취득세율

주택	3.16%
일반 부동산 (토지, 상가 등)	2.8%

💡 예시: 시가 5억 원 주택을 상속받았다면?
📌 5억 × 3.16% = 취득세 1,580만 원

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✅ (2) 취득세 절세 방법

✔ 상속 등기 기한(6개월) 내 완료 → 미이행 시 가산세 부과
✔ 일괄 상속 시 1건으로 등기하여 세금 절약 가능

💡 Tip: 단독 명의보다 공동 상속이 취득세 절감에 유리할 수도 있어요!

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📈 4. 상속 부동산 양도세 계산법 & 절세 전략

상속받은 부동산을 매도하면 **양도소득세(양도차익에 대한 세금)**가 부과됩니다.

✅ (1) 양도소득세 계산법

📌 [양도차익]
▶ 매도가 – 상속 당시 감정평가액 = 양도차익

📌 [양도세 계산]
▶ 양도차익 × 세율 – 공제금액 = 양도세

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✅ (2) 양도세율 (2025년 기준)

과세표준세율

1억 원 이하	6%
5억 원 이하	15%
10억 원 이하	25%
10억 원 초과	35%

💡 예시:
📌 상속받은 부동산을 5년 후 10억 원에 매도하면?
📌 10억 – 7억(상속 당시 감정평가) = 양도차익 3억 원
📌 3억 × 25% = 양도세 7,500만 원

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✅ (3) 양도세 절세 방법

✔ 장기보유특별공제 활용 (5년 이상 보유 시 세금 절감)
✔ 공시가격 기준 상속세 신고 후 감정평가 활용
✔ 증여 후 매도하면 양도세 절감 가능 (단, 5년 보유 필요)

💡 Tip: 상속 후 5년 이상 보유하면 양도세 부담을 줄일 수 있어요!

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🏆 5. 상속 부동산 세금 핵심 요약 & 절세 전략

✅ 상속세는 5억 원(배우자 포함 10억 원) 초과 시 과세
✅ 취득세는 주택 3.16%, 일반 부동산 2.8% 적용
✅ 양도세는 상속 당시 감정평가액 기준으로 계산
✅ 절세 팁: 사전 증여 활용, 배우자 공제, 장기 보유 공제 적극 활용